Preiskalkulation
Verkaufspreis nach dem Kalkulationsschema des Handels, mit Kalkulationszuschlag, Kalkulationsfaktor und Handelsspanne.
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MwSt-Rechner
Mehrwertsteuer aufschlagen oder herausrechnen.
Gib einen Netto- oder Bruttobetrag ein und wähle den Steuersatz. Der Rechner zeigt Netto, Mehrwertsteuer und Brutto auf den Cent.
Mit 19 % und 7 % für Deutschland, den Sätzen für Österreich und die Schweiz oder einem eigenen Satz. Ganze Preislisten rechnest du im Listenmodus auf einmal um.
So wird gerechnet
Mehrwertsteuer berechnen: die Formeln
Die Mehrwertsteuer wird immer auf den Nettobetrag gerechnet. Deshalb ist der Weg von netto zu brutto eine Multiplikation, der Weg zurück eine Division.
Netto zu Brutto = Nettobetrag × (1 + Steuersatz / 100)
100,00 € × 1,19 = 119,00 €
Brutto zu Netto = Bruttobetrag / (1 + Steuersatz / 100)
119,00 € / 1,19 = 100,00 €
Mehrwertsteuer im Bruttobetrag = Bruttobetrag − Nettobetrag
119,00 € − 100,00 € = 19,00 €
Ein häufiger Fehler ist, 19 % vom Bruttobetrag abzuziehen. Aus 119,00 € würden so 96,39 € statt 100,00 €, weil sich die 19 % dann auf den falschen Grundwert beziehen. Der Anteil der Steuer am Bruttopreis beträgt bei 19 % nur rund 15,97 %, bei 7 % rund 6,54 %.
Tabelle: Mehrwertsteuer bei 19 % und 7 %
| Netto | MwSt 19 % | Brutto 19 % | MwSt 7 % | Brutto 7 % |
|---|---|---|---|---|
| 10,00 € | 1,90 € | 11,90 € | 0,70 € | 10,70 € |
| 50,00 € | 9,50 € | 59,50 € | 3,50 € | 53,50 € |
| 100,00 € | 19,00 € | 119,00 € | 7,00 € | 107,00 € |
| 500,00 € | 95,00 € | 595,00 € | 35,00 € | 535,00 € |
| 1.000,00 € | 190,00 € | 1.190,00 € | 70,00 € | 1.070,00 € |
Mehrwertsteuersätze in Deutschland, Österreich und der Schweiz
| Land | Normalsatz | Ermäßigt |
|---|---|---|
| Deutschland | 19 % | 7 % |
| Österreich | 20 % | 10 % und 13 % |
| Schweiz (seit 1.1.2024) | 8,1 % | 2,6 %, Beherbergung 3,8 % |
Welcher ermäßigte Satz für ein Produkt gilt, regelt das jeweilige Gesetz, in Deutschland die Anlage 2 zum UStG. Im Zweifel klärt das deine Steuerberatung.
Mehrwertsteuer im Onlineshop
Wer an Verbraucher verkauft, zeigt Gesamtpreise einschließlich Umsatzsteuer. In der Warenwirtschaft stehen Preise dagegen oft netto. Für eine ganze Preisspalte öffne im Rechner „Viele Preise auf einmal umrechnen“, füge die Spalte aus Excel ein und kopiere das Ergebnis als CSV zurück.
Von brutto zu Marge: Der Margenrechner rechnet mit Nettopreisen, die Preiskalkulation führt vom Einkaufspreis zum Verkaufspreis, der Grundpreis-Rechner zeigt den Preis je Kilo oder Liter, und der Skonto-Rechner teilt den Skonto in Netto und Umsatzsteuer auf.
Häufige Fragen zur Mehrwertsteuer
Wie rechne ich die Mehrwertsteuer auf einen Nettobetrag?
Bruttobetrag = Nettobetrag × 1,19 bei 19 % (× 1,07 bei 7 %). Aus 100,00 € netto werden 119,00 € brutto, die Mehrwertsteuer beträgt 19,00 €.
Wie rechne ich die Mehrwertsteuer aus einem Bruttobetrag heraus?
Nettobetrag = Bruttobetrag / 1,19. Aus 119,00 € brutto sind das 100,00 € netto und 19,00 € Mehrwertsteuer. Falsch ist, 19 % vom Bruttobetrag abzuziehen: Das ergäbe 96,39 € statt 100,00 €.
Wie viel Mehrwertsteuer steckt in 100 € brutto?
Bei 19 % sind es 15,97 € (100 / 1,19 = 84,03 € netto). Bei 7 % sind es 6,54 € (93,46 € netto). Als Faustregel: Der Steueranteil am Bruttopreis ist bei 19 % rund 15,97 %, bei 7 % rund 6,54 %.
Welche Mehrwertsteuersätze gelten in Deutschland, Österreich und der Schweiz?
Deutschland: 19 % Regelsatz, 7 % ermäßigt (zum Beispiel viele Lebensmittel und Bücher). Österreich: 20 % Normalsatz, ermäßigt 10 % und 13 %. Schweiz seit 1. Januar 2024: 8,1 % Normalsatz, 2,6 % reduziert, 3,8 % für Beherbergung.
Ist Mehrwertsteuer dasselbe wie Umsatzsteuer?
Ja. Im Gesetz heißt sie Umsatzsteuer (UStG), im Alltag meist Mehrwertsteuer. Auf Rechnungen werden beide Begriffe verwendet.
Muss ich in meinem Onlineshop Brutto- oder Nettopreise zeigen?
Gegenüber Verbrauchern sind Gesamtpreise einschließlich Umsatzsteuer anzugeben (Preisangabenverordnung). Reine B2B-Shops dürfen Nettopreise zeigen. Kleinunternehmer nach § 19 UStG weisen keine Umsatzsteuer aus.
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